问题：A107040减免所得税优惠明细表第1行“符合条件的小型微利企业”不能填写且没有自动生成数据，怎么处理？ (已解决)
最佳答案：（点击查看完整答案）
问题：A107040减免所得税优惠明细表第1行“符合条件的小型微利企业”不能填写且没有自动生成数据，怎么处理？ 问题原因：该栏次是根据主表以下数据计算取数，不允许修改。 （1）“从事国家限制和禁止行业”选择的“是”； （2）资产总额单位是“万元”企业按单位“元”录入的数据； （3）主表23栏“应纳税所得额”超过30万。 解决办法：本行由《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）第23行应纳税所得额计算需要符合条件的小型微利企业减按20％减半的税率征收企业所得税。须符合以下几项要求： （1）“从事国家限制和禁止行业”选择的“否”；

返回首页