具有资格的证券公司，是指具有“代办股份转让服务业务”资格和具有“上市推荐人”资格的证券公司（以下简称“主办证券公司”）。（《关于发布《关于执行亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）>的补充规定》的通知》，）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

经理层人员，是指除董事长、副董事长、监事长、副监事长之外的其他证券公司高级管理人员。（《关于发布《证券公司治理准则（试行）》的通知》，证监机构字【2003】259号）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或其他介质的信息，包括： （一）公开出版资料； （二）宣传单、手册、信函等面向公众的宣传资料； （三）海报、户外广告； （四）电视、电影、广播、互联网资料及其他音像、通讯资料； （五）中国证监会规定的其他材料。（《《证券投资基金销售管理办法》》，中国证券监督管理委员会令 第20

基金管理公司的主要股东，是指出资额占基金管理公司注册资本的比例（以下简称出资比例）最高，且不低于25%的股东。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

交易型指数基金，是指经依法募集的，投资特定证券指数所对　　应组合证券（以下简称“组合证券”）的开放式基金，其基金份额以组合证券进行申购、赎回，并在证券交易所上市交易。（《中国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》，）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

净额结算，是指本公司在清算日将结算参与人同一交收日的同种类多笔应付应收进行轧差，计算出各结算参与人应收净额或应付净额，并在交收日按应收净额或应付净额完成交收的制度。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

件保险公司股票资产托管人，是指符合本指引托管人条件、根据托管协议履行托管职责的商业银行或者其他专业金融机构。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

尽职调查，是指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司（以下简称“发行人”）进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。（《关于发布《保荐人尽职调查工作准则》的通知》，证监发行字 15号）【中华第一财税网（又名“智董

就一项业务而言，是指为第三者提供任何以下一项服务的人士和企业： l 担任法人的组成代表； l 担任(或安排另一人担任)公司董事或秘书、合伙商行的合伙人，或在其它法人中担任类似职位； l 提供注册办事处；为一所公司、合伙商行或任何其它法人或法律协议提供营商地点或住所、通信或行政地址； l 担任(或安排另一人担任)书面信托的信托人； l 担任(或安排另一人担任)

金融工作，是指除证券以外的其他金融工作。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

结算，是指根据期货交易所公布的结算价格对交易双方的交易盈亏状况进行的资金清算和划转。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

交割，是指合约到期时，按照期货交易所的规则和程序，交易双方通过该合约所载标的物所有权的转移，或者按照规定结算价格进行现金差价结算，了结到期未平仓合约的过程。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

境外证券交易所，是指在境外设立的股票交易所、证券自动报价或电子交易系统或市场。（《境外证券交易所驻华代表机构管理办法》，中国证券监督管理委员会令第44号）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

境外证券交易所驻华代表机构，是指境外证券交易所在中国境内获准设立并专门从事联络、推介和调研等非经营性活动的常驻代表机构。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

境外投资顾问，是指符合本办法规定的条件，根据合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

境外上市的外资股4、其他股份总数注：1、有限售条件股份，是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。（《中国证券监督管理委员会关于印发《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号公司股份变动报告的内容与格式>》（2007年修订）的通知》，证

基金销售机构，是指依法办理基金份额的发售、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。（《关于发布《证券投资基金销售适用性指导意见》的通知》，证监基金字278号）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

基金销售机构内部控制，是指基金销售机构在办理基金销售相关业务时为有效防范和化解风险，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与监控措施而形成的系统。（《关于发布《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》的通知》，证监基金字277号）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

基金销售适用性，是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】

截止日投资项目累计产能利用率，是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。（《关于发布《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的通知》，证监发行字（2007）500号）【中华第一财税网（又名“智董网”，网址:www.tax.org.cn）版权所有，侵权必究）】